“这张证明对银行来说，可在短期内核销一笔坏账，缩短坏账核销的时间，也为我们决策提供更为准确的金融依据。”某银行贺州市分行委托诉讼代理人刘经理说。

    8月25日，该分行拿到了一份广西壮族自治区贺州市八步区人民法院开具的《预查废证明》，并以这份证明作为金融不良债务核销依据，银行因此放弃了一次信用卡案件的诉讼。

   究竟什么是《预查废证明》？其作用为何？它的出具对债务人又有何影响？

   记者从一件八步区人民法院的信用卡案件解开谜底。2019年6月，谢某作为借款人向该银行申领了信用卡，截止至2022年12月，该信用卡透支本息45000余元，逾期天数711天。经银行多次催收，谢某均未履行还本付息义务。

   2023年8月，该银行向八步区法院提交了起诉状及证据材料申请立案。在诉前调解阶段，调解人员多次通过电话等方式联系谢某，但并没有联系上。此外，法院审核发现，谢某已涉及2起民事案件并进入执行程序，经查控谢某并无财产可供执行。

     按照传统“诉讼+执行”的方式，银行虽然知道谢某无财产可执行，但还是需要走完整个诉讼、执行环节，取得无财产可供执行的裁定书后，才能作债务核销，整个过程至少90多天。

时间久、结果已知，一定要进入到诉讼吗？经过法官团队讨论，主办法官廖晏求认为可以采用新方法——“预查废证明”，即针对标的额为50万元以下的信用卡纠纷、保证人少于2人的金融借款合同纠纷，法院在诉讼立案过程中，发现债务人及保证人因其他案件“确无财产可供执行”，并且已作出终结本次执行程序裁定或已列入失信名单的，法院可出具《预查废证明》，银行将这份证明作为债务核销的依据。

于是，廖晏求拨通了该银行刘经理的电话。

   “刘经理，谢某是无车、无房、无财产的‘三无’人员，进入诉讼程序的话，耗时耗力，但如果有‘预查废证明’的话，情况就大不一样……”

    “这会对银行产生什么不好的影响吗？”

    “这个证明不会对银行产生不良影响，也不会影响银行的合法权益，您可以放心。”

    “行，那我们就先试试。”

    在廖晏求详细的解释说明后，刘经理彻底消除了顾虑。随后，八步区法院向该银行开具了《预查废证明》，3天内银行便领取到了证明，并根据这份证明核销相应不良债权金额，放弃本次诉讼，有效减轻诉累，快速化解纠纷。

   “凭借这份证明，银行机构可以及时根据会计制度作出坏账核销处理，但不代表‘账销案销’，核销后并未免除债务人的还款义务，银行也会继续催收债权。”八步区法院法官廖晏求介绍，对已经开具《预查废证明》的案件，若发现被执行人有可供执行的财产或银行发现财产线索的，人民法院可通过督促程序等方式尽快确认债权，并做好诉讼和执行的衔接工作。

     据介绍，银行坏账是指在贷款、信用卡等业务中，由于借款人出现长期未还款或者违约等原因，导致银行无法收回借款本金和利息的情况。根据相关的会计制度，银行在清查核实的基础上，对确实不能收回的各种应收款项，应及时作出会计处理。

   目前，贺州市大多数金融机构的主要营业场所均在八步区，金融纠纷案件在该院增长较快，今年1月-7月金融案件1060件，其中信用卡703件。为高效化解金融纠纷，八步区法院积极拓宽金融纠纷诉源+执源治理思路，建立“预查废”制度并设立了“预查废”办理窗口，把这类诉讼案件解决在“前端”。

    “‘预查废证明’的应用，是法院开展诉源治理的一种尝试和探索，它既能快速回应银行等金融机构的诉讼需求，又能有效避免不必要的诉讼和执行立案，减少了程序空转造成的司法资源浪费。”八步区法院院长杨如强说。